Holandia 2014 rok - US w natarciu

[ymadness]

Cześć,
Dostałem drugie wezwanie z Urzędu Skarbowego o korektę rozliczenia PIT za 2014 rok. Sprawa wygląda następująco: zleciłem rozliczenie w biurze rachunkowym, ale zamiast podania dochodu w Holandii - podali dochód w Polsce, którego w danym roku nie miałem. Czy mogę Was prosić o pomoc? Sprawa pilna ( Tydzień na złożenie korekty inaczej kara). Czytałem na forum kilka podobnych spraw, ale nie do końca rozumiem czym jest ulga abolicyjna? Liczyłem sam PIT 36 z PIT ZG, ale na rozliczeniu wychodzi mi dodatnia kwota, a Pani z US mówi, że musi wyjść na zero i zwrot i nadpłata.

Pracowałem od 01.09 do 28.11.2014 na umowie o pracę.
Dochód z Holandii: 7379,00 euro
Zaliczka pobrana przez płatnika: 1777,00 euro
Dochód w Polsce: 0,00 zł

Średni kurs euro z IV kwartału 2014 to 4,2133 zł.

Proszę o pomoc.

[snykwa]

Od dochodu możesz odliczyć diety. Diety to : ilość dni*50e*30%
7379,00 euro - dieta = przychód
przychód* 4,2133= przychód w zł.
przychód w zł - kup (333,75)=dochód wpisujesz w PIT/ZG i PIT-36
Podatek=1777,00 euro*4,2133 wpisujesz w PIT/ZG i PIT-36

[Czech]

No i nie zapomnij o dodatkowym PIT/O , w którym Trzeba zastosowac ulgę abolicyjną.
Nie wnikając w szczegóły tej ulgi - po wyliczeniu podatku w Holandii - jego kwote (tego podatku) wpisz w PIT/O poz.43 - to spowoduje , że wyliczenie będziesz miał na 0,00 PLN -czyli tak jak chciała PANI z US.

Przy zarobkach tylko za granicą (bez dochodów w Polsce) ulga abolicyjna "zamienia" Holandie w państwo rozliczające sie zgodnie z metodą "wyłaczenia z progresja" - a wtedy zawsze wychodzi na 0,00 PLN

[ymadness]

Czy mógłby mi to ktoś sprawdzić i wyjaśnić jak liczyć tą ulgę w PIT 0?

Dieta:
70x50x30% = 1050 euro

Przychód:
7379,00 euro - 1050 euro = 6329 euro
6329,00 euro x 4,2133 = 26 665,98 zł

Podatek:
1777,00 euro x 4,2133 = 7487,03 zł

Dochód:
Przychód - KUP (333,75) = 26 332,22 zł

PIT ZG
poz.9 26 332,22
poz.10 7487,00

PIT 36
poz.43 26 665,97
poz.44 333,75
poz.45 26 332,22
poz.47 7487

[snykwa]

Po pierwsze ulga abolicyjna Ci nie jest potrzebna bo rozliczenie masz na 0
Po drugie podatku z Holandii nie wpisuje się w poz. 47 tylko proporcjonalnie do poz. 179 i będzie to kwota=4 183,74. W poz. 47 wpisujesz 0.

[ymadness]

A skąd bierze się ta kwota do poz.179, czyli 4 183,74?
Poz.47 wychodzi na 0, ponieważ jest to podatek zapłacony w Polsce a tego roku takiego nie miałem. Dobrze rozumiem?
W takim wypadku w ogóle nie wypełniać załącznika PIT-0?

I dodatkowo mam pytanie co w PIT 36 ma być w pozycji 196?

[snykwa]

W poz. 179 jest kwota=3 627,72 i wynika z kwoty w poz. 177 (nie wiem dlaczego napisałem 4 183,74-jakiś chochlik).

..Poz.47 wychodzi na 0, ponieważ jest to podatek zapłacony w Polsce a tego roku takiego nie miałem. Dobrze rozumiem?... - tak.

...W takim wypadku w ogóle nie wypełniać załącznika PIT-0?... - nie.

...I dodatkowo mam pytanie co w PIT 36 ma być w pozycji 196?...-Wpisujesz 0.

[ymadness]

Chyba dobrze było. Automatycznie wyliczona jest kwota w pozycji 177 i jest to 4183,74. I ta kwota powinna zostać skopiowana do pozycji 179? Jeśli tak, to wychodzi wtedy na 0 w nadpłacie i zwrocie.

[snykwa]

Więc tak powinno zostać. 179=4183,74.

[ymadness]

Dziękuję za pomoc! :)